marco
54cccdd095
- Removido README.md padrão do Laravel (backend) - Removidos scripts de deploy (não mais necessários) - Atualizado copilot-instructions.md para novo fluxo - Adicionada documentação de auditoria do servidor - Sincronizado código de produção com repositório Novo workflow: - Trabalhamos diretamente em /root/webmoney (symlink para /var/www/webmoney) - Mudanças PHP são instantâneas - Mudanças React requerem 'npm run build' - Commit após validação funcional
235 lines
6.9 KiB
Markdown
Executable File
235 lines
6.9 KiB
Markdown
Executable File
# 📊 Análise Técnica Financeira - Contrato de Empréstimo Pessoal
|
||
|
||
## 1. Identificação do Contrato
|
||
|
||
| Característica | Valor |
|
||
|----------------|-------|
|
||
| **Tipo** | Empréstimo Pessoal |
|
||
| **Sistema de Amortização** | **PRICE (Tabela Francesa)** |
|
||
| **Credor** | WANNA |
|
||
| **Período** | 05/06/2025 a 05/04/2030 |
|
||
| **Prazo** | 59 meses (~5 anos) |
|
||
|
||
---
|
||
|
||
## 2. Valores do Contrato
|
||
|
||
| Item | Valor |
|
||
|------|-------|
|
||
| **Capital Financiado (PV)** | €5.438,90 |
|
||
| **Total de Juros** | €1.538,17 |
|
||
| **Valor Total do Contrato** | €6.977,07 |
|
||
| **Parcela Fixa (PMT)** | €122,00/mês |
|
||
|
||
---
|
||
|
||
## 3. Taxas de Juros
|
||
|
||
### Taxa Nominal (informada pelo banco):
|
||
|
||
| Tipo | Valor |
|
||
|------|-------|
|
||
| Taxa Mensal | **0,48%** |
|
||
| Taxa Anual | **5,75%** |
|
||
| CET (Custo Efetivo Total) | **28,28%** |
|
||
|
||
### Taxa Efetiva (calculada pela amortização):
|
||
|
||
| Tipo | Valor |
|
||
|------|-------|
|
||
| Taxa Mensal Efetiva | **0,8886%** |
|
||
| Taxa Anual Efetiva | **~10,66%** |
|
||
|
||
### ⚠️ Diferença entre Taxas
|
||
|
||
A **taxa nominal (0,48%)** é menor que a **taxa efetiva (0,89%)**. Isso ocorre porque:
|
||
|
||
- A taxa nominal é **PRÉ-FIXADA** e não considera a capitalização composta
|
||
- A taxa efetiva é calculada sobre o **saldo devedor real** a cada mês
|
||
- O CET de 28,28% inclui todos os custos (juros + taxas + seguros)
|
||
|
||
---
|
||
|
||
## 4. Sistema de Amortização PRICE
|
||
|
||
### Características
|
||
|
||
1. **Parcela Constante** - €122,00 fixos todo mês
|
||
2. **Juros Decrescentes** - Calculados sobre saldo devedor que diminui
|
||
3. **Amortização Crescente** - A cada mês, mais capital é quitado
|
||
|
||
### Fórmula PRICE
|
||
|
||
```
|
||
PMT = PV × [i × (1+i)^n] / [(1+i)^n - 1]
|
||
|
||
Onde:
|
||
- PV = 5.438,90 (valor presente / capital financiado)
|
||
- i = 0,008886 (taxa mensal efetiva)
|
||
- n = 58 parcelas (exceto a 1ª de carência)
|
||
- PMT = 122,00 (parcela mensal)
|
||
```
|
||
|
||
### Demonstração Matemática
|
||
|
||
```
|
||
PMT = 5438,90 × [0,008886 × (1,008886)^58] / [(1,008886)^58 - 1]
|
||
PMT = 5438,90 × [0,008886 × 1,6723] / [1,6723 - 1]
|
||
PMT = 5438,90 × [0,01486] / [0,6723]
|
||
PMT = 5438,90 × 0,02211
|
||
PMT ≈ 122,00
|
||
```
|
||
|
||
---
|
||
|
||
## 5. Parcela de Carência (#1)
|
||
|
||
A primeira parcela é **atípica**:
|
||
|
||
| Item | Valor |
|
||
|------|-------|
|
||
| **Valor da Parcela** | €20,85 |
|
||
| **Juros** | €20,85 |
|
||
| **Amortização** | €0,00 |
|
||
| **Tipo** | Parcela de carência / Juros pro-rata |
|
||
|
||
Isso significa que o primeiro pagamento cobre apenas os juros do período entre a liberação do crédito e o início das parcelas normais. O capital não é amortizado nesta parcela.
|
||
|
||
---
|
||
|
||
## 6. Evolução do Saldo Devedor
|
||
|
||
### Primeiras 10 Parcelas
|
||
|
||
| # | Saldo Inicial | Juros | Amortização | Parcela | Saldo Final |
|
||
|---|---------------|-------|-------------|---------|-------------|
|
||
| 1 | €5.438,90 | €20,85 | €0,00 | €20,85 | €5.438,90 |
|
||
| 2 | €5.438,90 | €48,33 | €73,67 | €122,00 | €5.365,23 |
|
||
| 3 | €5.365,23 | €47,68 | €74,32 | €122,00 | €5.290,91 |
|
||
| 4 | €5.290,91 | €47,01 | €74,99 | €122,00 | €5.215,92 |
|
||
| 5 | €5.215,92 | €46,35 | €75,65 | €122,00 | €5.140,27 |
|
||
| 6 | €5.140,27 | €45,68 | €76,32 | €122,00 | €5.063,95 |
|
||
| 7 | €5.063,95 | €45,00 | €77,00 | €122,00 | €4.986,95 |
|
||
| 8 | €4.986,95 | €44,31 | €77,69 | €122,00 | €4.909,26 |
|
||
| 9 | €4.909,26 | €43,62 | €78,38 | €122,00 | €4.830,88 |
|
||
| 10 | €4.830,88 | €42,93 | €79,07 | €122,00 | €4.751,81 |
|
||
|
||
### Observações
|
||
|
||
- **Juros diminuem** a cada parcela (€48,33 → €47,68 → €47,01...)
|
||
- **Amortização aumenta** a cada parcela (€73,67 → €74,32 → €74,99...)
|
||
- **Soma sempre = €122,00** (parcela fixa - característica do sistema PRICE)
|
||
|
||
### Gráfico Conceitual
|
||
|
||
```
|
||
Composição da Parcela ao Longo do Tempo:
|
||
|
||
Início do Contrato:
|
||
├─────────── JUROS (40%) ───────────┤├─ AMORTIZAÇÃO (60%) ─┤
|
||
|
||
Meio do Contrato:
|
||
├────── JUROS (25%) ──────┤├───── AMORTIZAÇÃO (75%) ─────┤
|
||
|
||
Final do Contrato:
|
||
├─ JUROS (5%) ─┤├─────────── AMORTIZAÇÃO (95%) ───────────┤
|
||
```
|
||
|
||
---
|
||
|
||
## 7. Resumo Financeiro
|
||
|
||
| Métrica | Fórmula | Valor |
|
||
|---------|---------|-------|
|
||
| **Custo do Dinheiro** | (Juros / Capital) × 100 | 28,28% |
|
||
| **Multiplicador** | Total / Capital | 1,2828x |
|
||
| **Juros Médio por Parcela** | Juros Total / Nº Parcelas | €26,07 |
|
||
| **Economia se Quitar Antecipado** | Juros Restantes | Variável |
|
||
|
||
### Análise de Custo
|
||
|
||
Por cada **€1,00** emprestado, você pagará **€1,28** ao final do contrato.
|
||
|
||
---
|
||
|
||
## 8. Classificação Contábil
|
||
|
||
| Aspecto | Classificação |
|
||
|---------|---------------|
|
||
| **Tipo de Passivo** | Passivo Não Circulante (longo prazo > 12 meses) |
|
||
| **Natureza** | Empréstimo Bancário / Financiamento |
|
||
| **Regime** | Competência (juros apropriados mensalmente) |
|
||
| **Conta Contábil** | Empréstimos e Financiamentos a Pagar |
|
||
|
||
### Lançamentos Contábeis Mensais
|
||
|
||
```
|
||
D - Despesa de Juros (Resultado) €XX,XX
|
||
D - Empréstimos a Pagar (Passivo) €XX,XX
|
||
C - Banco (Ativo) €122,00
|
||
```
|
||
|
||
---
|
||
|
||
## 9. Considerações sobre Sobrepagamentos
|
||
|
||
Quando o valor pago é **maior** que o valor da parcela:
|
||
|
||
| Situação | Tratamento |
|
||
|----------|------------|
|
||
| Parcela: €122,00 | Valor contratual |
|
||
| Pago: €147,00 | Valor efetivo |
|
||
| Diferença: €25,00 | **Cargo extra** (não amortiza capital) |
|
||
|
||
O sobrepagamento é registrado como **cargo/taxa adicional** e não reduz o saldo devedor. Representa custos extraordinários como:
|
||
- Juros de mora
|
||
- Multas por atraso
|
||
- Taxas administrativas
|
||
- Encargos não previstos no contrato original
|
||
|
||
---
|
||
|
||
## 10. Glossário
|
||
|
||
| Termo | Definição |
|
||
|-------|-----------|
|
||
| **PV (Present Value)** | Valor Presente / Capital Financiado |
|
||
| **PMT (Payment)** | Valor da Parcela Mensal |
|
||
| **i (Interest Rate)** | Taxa de Juros |
|
||
| **n (Number)** | Número de Parcelas |
|
||
| **CET** | Custo Efetivo Total |
|
||
| **Amortização** | Parte da parcela que reduz o principal |
|
||
| **PRICE** | Sistema de parcelas fixas (Tabela Francesa) |
|
||
| **SAC** | Sistema de Amortização Constante (alternativo) |
|
||
|
||
---
|
||
|
||
## 11. Comparativo: PRICE vs SAC
|
||
|
||
| Característica | PRICE (Este Contrato) | SAC |
|
||
|----------------|----------------------|-----|
|
||
| Parcela | Fixa (€122,00) | Decrescente |
|
||
| Amortização | Crescente | Constante |
|
||
| Juros | Decrescentes | Decrescentes |
|
||
| Total de Juros | Maior | Menor |
|
||
| Indicado para | Orçamento estável | Maior renda inicial |
|
||
|
||
---
|
||
|
||
## 12. Conclusão
|
||
|
||
Este é um contrato típico de **crédito pessoal com amortização PRICE**, muito comum em bancos e fintechs europeias.
|
||
|
||
### Pontos-chave:
|
||
|
||
1. ✅ **Parcela fixa** facilita o planejamento financeiro
|
||
2. ⚠️ **Taxa efetiva > Taxa nominal** - comum em contratos bancários
|
||
3. 📊 **CET de 28,28%** representa o custo real total do empréstimo
|
||
4. 💡 **Quitação antecipada** pode gerar economia significativa de juros
|
||
|
||
---
|
||
|
||
*Documento gerado em: 10/12/2025*
|
||
*Sistema: WEBMoney v1.23.2*
|
||
*Análise baseada nos dados do contrato cadastrado*
|