193 lines
7.6 KiB
Plaintext
193 lines
7.6 KiB
Plaintext
================================================================================
|
||
ANÁLISE TÉCNICA FINANCEIRA - CONTRATO DE EMPRÉSTIMO PESSOAL
|
||
================================================================================
|
||
|
||
1. IDENTIFICAÇÃO DO CONTRATO
|
||
--------------------------------------------------------------------------------
|
||
Tipo........................: Empréstimo Pessoal
|
||
Sistema de Amortização......: PRICE (Tabela Francesa)
|
||
Credor......................: WANNA
|
||
Período.....................: 05/06/2025 a 05/04/2030
|
||
Prazo.......................: 59 meses (~5 anos)
|
||
|
||
|
||
2. VALORES DO CONTRATO
|
||
--------------------------------------------------------------------------------
|
||
Capital Financiado (PV).....: €5.438,90
|
||
Total de Juros..............: €1.538,17
|
||
Valor Total do Contrato.....: €6.977,07
|
||
Parcela Fixa (PMT)..........: €122,00/mês
|
||
|
||
|
||
3. TAXAS DE JUROS
|
||
--------------------------------------------------------------------------------
|
||
|
||
TAXA NOMINAL (informada pelo banco):
|
||
Taxa Mensal...............: 0,48%
|
||
Taxa Anual................: 5,75%
|
||
CET (Custo Efetivo Total).: 28,28%
|
||
|
||
TAXA EFETIVA (calculada pela amortização):
|
||
Taxa Mensal Efetiva.......: 0,8886%
|
||
Taxa Anual Efetiva........: ~10,66%
|
||
|
||
OBSERVAÇÃO:
|
||
A taxa nominal (0,48%) é menor que a taxa efetiva (0,89%). Isso ocorre porque:
|
||
- A taxa nominal é PRÉ-FIXADA e não considera a capitalização composta
|
||
- A taxa efetiva é calculada sobre o saldo devedor real a cada mês
|
||
- O CET de 28,28% inclui todos os custos (juros + taxas + seguros)
|
||
|
||
|
||
4. SISTEMA DE AMORTIZAÇÃO PRICE
|
||
--------------------------------------------------------------------------------
|
||
|
||
CARACTERÍSTICAS:
|
||
1. Parcela Constante - €122,00 fixos todo mês
|
||
2. Juros Decrescentes - Calculados sobre saldo devedor que diminui
|
||
3. Amortização Crescente - A cada mês, mais capital é quitado
|
||
|
||
FÓRMULA PRICE:
|
||
|
||
PMT = PV × [i × (1+i)^n] / [(1+i)^n - 1]
|
||
|
||
Onde:
|
||
- PV = 5.438,90 (valor presente / capital financiado)
|
||
- i = 0,008886 (taxa mensal efetiva)
|
||
- n = 58 parcelas (exceto a 1ª de carência)
|
||
- PMT = 122,00 (parcela mensal)
|
||
|
||
DEMONSTRAÇÃO MATEMÁTICA:
|
||
|
||
PMT = 5438,90 × [0,008886 × (1,008886)^58] / [(1,008886)^58 - 1]
|
||
PMT = 5438,90 × [0,008886 × 1,6723] / [1,6723 - 1]
|
||
PMT = 5438,90 × [0,01486] / [0,6723]
|
||
PMT = 5438,90 × 0,02211
|
||
PMT ≈ 122,00
|
||
|
||
|
||
5. PARCELA DE CARÊNCIA (#1)
|
||
--------------------------------------------------------------------------------
|
||
Valor da Parcela............: €20,85
|
||
Juros.......................: €20,85
|
||
Amortização.................: €0,00
|
||
Tipo........................: Parcela de carência / Juros pro-rata
|
||
|
||
O primeiro pagamento cobre apenas os juros do período entre a liberação do
|
||
crédito e o início das parcelas normais. O capital não é amortizado nesta parcela.
|
||
|
||
|
||
6. EVOLUÇÃO DO SALDO DEVEDOR
|
||
--------------------------------------------------------------------------------
|
||
|
||
PRIMEIRAS 10 PARCELAS:
|
||
|
||
# | Saldo Inicial | Juros | Amortiz. | Parcela | Saldo Final
|
||
-----+--------------+----------+----------+----------+--------------
|
||
1 | €5.438,90 | €20,85 | €0,00 | €20,85 | €5.438,90
|
||
2 | €5.438,90 | €48,33 | €73,67 | €122,00 | €5.365,23
|
||
3 | €5.365,23 | €47,68 | €74,32 | €122,00 | €5.290,91
|
||
4 | €5.290,91 | €47,01 | €74,99 | €122,00 | €5.215,92
|
||
5 | €5.215,92 | €46,35 | €75,65 | €122,00 | €5.140,27
|
||
6 | €5.140,27 | €45,68 | €76,32 | €122,00 | €5.063,95
|
||
7 | €5.063,95 | €45,00 | €77,00 | €122,00 | €4.986,95
|
||
8 | €4.986,95 | €44,31 | €77,69 | €122,00 | €4.909,26
|
||
9 | €4.909,26 | €43,62 | €78,38 | €122,00 | €4.830,88
|
||
10 | €4.830,88 | €42,93 | €79,07 | €122,00 | €4.751,81
|
||
|
||
OBSERVAÇÕES:
|
||
- Juros diminuem a cada parcela (€48,33 → €47,68 → €47,01...)
|
||
- Amortização aumenta a cada parcela (€73,67 → €74,32 → €74,99...)
|
||
- Soma sempre = €122,00 (parcela fixa - característica do sistema PRICE)
|
||
|
||
GRÁFICO CONCEITUAL - Composição da Parcela ao Longo do Tempo:
|
||
|
||
Início: [======== JUROS (40%) ========][=== AMORTIZAÇÃO (60%) ===]
|
||
Meio: [==== JUROS (25%) ====][======= AMORTIZAÇÃO (75%) =======]
|
||
Final: [= JUROS (5%) =][============ AMORTIZAÇÃO (95%) ============]
|
||
|
||
|
||
7. RESUMO FINANCEIRO
|
||
--------------------------------------------------------------------------------
|
||
Custo do Dinheiro...........: 28,28% (Juros / Capital × 100)
|
||
Multiplicador...............: 1,2828x (Total / Capital)
|
||
Juros Médio por Parcela.....: €26,07 (Juros Total / Nº Parcelas)
|
||
|
||
ANÁLISE DE CUSTO:
|
||
Por cada €1,00 emprestado, você pagará €1,28 ao final do contrato.
|
||
|
||
|
||
8. CLASSIFICAÇÃO CONTÁBIL
|
||
--------------------------------------------------------------------------------
|
||
Tipo de Passivo.............: Passivo Não Circulante (longo prazo > 12 meses)
|
||
Natureza....................: Empréstimo Bancário / Financiamento
|
||
Regime......................: Competência (juros apropriados mensalmente)
|
||
Conta Contábil..............: Empréstimos e Financiamentos a Pagar
|
||
|
||
LANÇAMENTOS CONTÁBEIS MENSAIS:
|
||
|
||
D - Despesa de Juros (Resultado) €XX,XX
|
||
D - Empréstimos a Pagar (Passivo) €XX,XX
|
||
C - Banco (Ativo) €122,00
|
||
|
||
|
||
9. CONSIDERAÇÕES SOBRE SOBREPAGAMENTOS
|
||
--------------------------------------------------------------------------------
|
||
|
||
Quando o valor pago é MAIOR que o valor da parcela:
|
||
|
||
Parcela contratual........: €122,00
|
||
Valor efetivamente pago...: €147,00
|
||
Diferença (cargo extra)...: €25,00
|
||
|
||
O sobrepagamento é registrado como CARGO/TAXA ADICIONAL e não reduz o saldo
|
||
devedor. Representa custos extraordinários como:
|
||
- Juros de mora
|
||
- Multas por atraso
|
||
- Taxas administrativas
|
||
- Encargos não previstos no contrato original
|
||
|
||
|
||
10. GLOSSÁRIO
|
||
--------------------------------------------------------------------------------
|
||
PV (Present Value)...: Valor Presente / Capital Financiado
|
||
PMT (Payment)........: Valor da Parcela Mensal
|
||
i (Interest Rate)....: Taxa de Juros
|
||
n (Number)...........: Número de Parcelas
|
||
CET..................: Custo Efetivo Total
|
||
Amortização..........: Parte da parcela que reduz o principal
|
||
PRICE................: Sistema de parcelas fixas (Tabela Francesa)
|
||
SAC..................: Sistema de Amortização Constante (alternativo)
|
||
|
||
|
||
11. COMPARATIVO: PRICE vs SAC
|
||
--------------------------------------------------------------------------------
|
||
|
||
| PRICE (Este Contrato) | SAC
|
||
----------------------+-----------------------------+----------------------
|
||
Parcela | Fixa (€122,00) | Decrescente
|
||
Amortização | Crescente | Constante
|
||
Juros | Decrescentes | Decrescentes
|
||
Total de Juros | Maior | Menor
|
||
Indicado para | Orçamento estável | Maior renda inicial
|
||
|
||
|
||
12. CONCLUSÃO
|
||
--------------------------------------------------------------------------------
|
||
|
||
Este é um contrato típico de CRÉDITO PESSOAL COM AMORTIZAÇÃO PRICE, muito
|
||
comum em bancos e fintechs europeias.
|
||
|
||
PONTOS-CHAVE:
|
||
|
||
[✓] Parcela fixa facilita o planejamento financeiro
|
||
[!] Taxa efetiva > Taxa nominal - comum em contratos bancários
|
||
[i] CET de 28,28% representa o custo real total do empréstimo
|
||
[*] Quitação antecipada pode gerar economia significativa de juros
|
||
|
||
|
||
================================================================================
|
||
Documento gerado em: 10/12/2025
|
||
Sistema: WEBMoney v1.23.2
|
||
Análise baseada nos dados do contrato cadastrado
|
||
================================================================================
|