================================================================================ ANÁLISE TÉCNICA FINANCEIRA - CONTRATO DE EMPRÉSTIMO PESSOAL ================================================================================ 1. IDENTIFICAÇÃO DO CONTRATO -------------------------------------------------------------------------------- Tipo........................: Empréstimo Pessoal Sistema de Amortização......: PRICE (Tabela Francesa) Credor......................: WANNA Período.....................: 05/06/2025 a 05/04/2030 Prazo.......................: 59 meses (~5 anos) 2. VALORES DO CONTRATO -------------------------------------------------------------------------------- Capital Financiado (PV).....: €5.438,90 Total de Juros..............: €1.538,17 Valor Total do Contrato.....: €6.977,07 Parcela Fixa (PMT)..........: €122,00/mês 3. TAXAS DE JUROS -------------------------------------------------------------------------------- TAXA NOMINAL (informada pelo banco): Taxa Mensal...............: 0,48% Taxa Anual................: 5,75% CET (Custo Efetivo Total).: 28,28% TAXA EFETIVA (calculada pela amortização): Taxa Mensal Efetiva.......: 0,8886% Taxa Anual Efetiva........: ~10,66% OBSERVAÇÃO: A taxa nominal (0,48%) é menor que a taxa efetiva (0,89%). Isso ocorre porque: - A taxa nominal é PRÉ-FIXADA e não considera a capitalização composta - A taxa efetiva é calculada sobre o saldo devedor real a cada mês - O CET de 28,28% inclui todos os custos (juros + taxas + seguros) 4. SISTEMA DE AMORTIZAÇÃO PRICE -------------------------------------------------------------------------------- CARACTERÍSTICAS: 1. Parcela Constante - €122,00 fixos todo mês 2. Juros Decrescentes - Calculados sobre saldo devedor que diminui 3. Amortização Crescente - A cada mês, mais capital é quitado FÓRMULA PRICE: PMT = PV × [i × (1+i)^n] / [(1+i)^n - 1] Onde: - PV = 5.438,90 (valor presente / capital financiado) - i = 0,008886 (taxa mensal efetiva) - n = 58 parcelas (exceto a 1ª de carência) - PMT = 122,00 (parcela mensal) DEMONSTRAÇÃO MATEMÁTICA: PMT = 5438,90 × [0,008886 × (1,008886)^58] / [(1,008886)^58 - 1] PMT = 5438,90 × [0,008886 × 1,6723] / [1,6723 - 1] PMT = 5438,90 × [0,01486] / [0,6723] PMT = 5438,90 × 0,02211 PMT ≈ 122,00 5. PARCELA DE CARÊNCIA (#1) -------------------------------------------------------------------------------- Valor da Parcela............: €20,85 Juros.......................: €20,85 Amortização.................: €0,00 Tipo........................: Parcela de carência / Juros pro-rata O primeiro pagamento cobre apenas os juros do período entre a liberação do crédito e o início das parcelas normais. O capital não é amortizado nesta parcela. 6. EVOLUÇÃO DO SALDO DEVEDOR -------------------------------------------------------------------------------- PRIMEIRAS 10 PARCELAS: # | Saldo Inicial | Juros | Amortiz. | Parcela | Saldo Final -----+--------------+----------+----------+----------+-------------- 1 | €5.438,90 | €20,85 | €0,00 | €20,85 | €5.438,90 2 | €5.438,90 | €48,33 | €73,67 | €122,00 | €5.365,23 3 | €5.365,23 | €47,68 | €74,32 | €122,00 | €5.290,91 4 | €5.290,91 | €47,01 | €74,99 | €122,00 | €5.215,92 5 | €5.215,92 | €46,35 | €75,65 | €122,00 | €5.140,27 6 | €5.140,27 | €45,68 | €76,32 | €122,00 | €5.063,95 7 | €5.063,95 | €45,00 | €77,00 | €122,00 | €4.986,95 8 | €4.986,95 | €44,31 | €77,69 | €122,00 | €4.909,26 9 | €4.909,26 | €43,62 | €78,38 | €122,00 | €4.830,88 10 | €4.830,88 | €42,93 | €79,07 | €122,00 | €4.751,81 OBSERVAÇÕES: - Juros diminuem a cada parcela (€48,33 → €47,68 → €47,01...) - Amortização aumenta a cada parcela (€73,67 → €74,32 → €74,99...) - Soma sempre = €122,00 (parcela fixa - característica do sistema PRICE) GRÁFICO CONCEITUAL - Composição da Parcela ao Longo do Tempo: Início: [======== JUROS (40%) ========][=== AMORTIZAÇÃO (60%) ===] Meio: [==== JUROS (25%) ====][======= AMORTIZAÇÃO (75%) =======] Final: [= JUROS (5%) =][============ AMORTIZAÇÃO (95%) ============] 7. RESUMO FINANCEIRO -------------------------------------------------------------------------------- Custo do Dinheiro...........: 28,28% (Juros / Capital × 100) Multiplicador...............: 1,2828x (Total / Capital) Juros Médio por Parcela.....: €26,07 (Juros Total / Nº Parcelas) ANÁLISE DE CUSTO: Por cada €1,00 emprestado, você pagará €1,28 ao final do contrato. 8. CLASSIFICAÇÃO CONTÁBIL -------------------------------------------------------------------------------- Tipo de Passivo.............: Passivo Não Circulante (longo prazo > 12 meses) Natureza....................: Empréstimo Bancário / Financiamento Regime......................: Competência (juros apropriados mensalmente) Conta Contábil..............: Empréstimos e Financiamentos a Pagar LANÇAMENTOS CONTÁBEIS MENSAIS: D - Despesa de Juros (Resultado) €XX,XX D - Empréstimos a Pagar (Passivo) €XX,XX C - Banco (Ativo) €122,00 9. CONSIDERAÇÕES SOBRE SOBREPAGAMENTOS -------------------------------------------------------------------------------- Quando o valor pago é MAIOR que o valor da parcela: Parcela contratual........: €122,00 Valor efetivamente pago...: €147,00 Diferença (cargo extra)...: €25,00 O sobrepagamento é registrado como CARGO/TAXA ADICIONAL e não reduz o saldo devedor. Representa custos extraordinários como: - Juros de mora - Multas por atraso - Taxas administrativas - Encargos não previstos no contrato original 10. GLOSSÁRIO -------------------------------------------------------------------------------- PV (Present Value)...: Valor Presente / Capital Financiado PMT (Payment)........: Valor da Parcela Mensal i (Interest Rate)....: Taxa de Juros n (Number)...........: Número de Parcelas CET..................: Custo Efetivo Total Amortização..........: Parte da parcela que reduz o principal PRICE................: Sistema de parcelas fixas (Tabela Francesa) SAC..................: Sistema de Amortização Constante (alternativo) 11. COMPARATIVO: PRICE vs SAC -------------------------------------------------------------------------------- | PRICE (Este Contrato) | SAC ----------------------+-----------------------------+---------------------- Parcela | Fixa (€122,00) | Decrescente Amortização | Crescente | Constante Juros | Decrescentes | Decrescentes Total de Juros | Maior | Menor Indicado para | Orçamento estável | Maior renda inicial 12. CONCLUSÃO -------------------------------------------------------------------------------- Este é um contrato típico de CRÉDITO PESSOAL COM AMORTIZAÇÃO PRICE, muito comum em bancos e fintechs europeias. PONTOS-CHAVE: [✓] Parcela fixa facilita o planejamento financeiro [!] Taxa efetiva > Taxa nominal - comum em contratos bancários [i] CET de 28,28% representa o custo real total do empréstimo [*] Quitação antecipada pode gerar economia significativa de juros ================================================================================ Documento gerado em: 10/12/2025 Sistema: WEBMoney v1.23.2 Análise baseada nos dados do contrato cadastrado ================================================================================